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企业改制职工集资款何去何从

　　　 刘京柱


在当前方兴未艾的企业改制过程中，如何妥善处理企业职工集资款的问题，不仅关乎企业改制工作能否顺利进行，而且也因直接联系着职工的切身利益，如果处理不好，很容易影响劳动关系的和谐稳定，甚至出现职工集体上访、企业无法正常生产经营的局面。那么，在当前的企业改制中职工集资该何去何从呢？根据有关法律法规和政策，结合法院审判实践，笔者认为，应注意以下几个问题：
一是不能强迫职工将集资款转为股本金。按照劳动部有关通知要求，企业不得强迫职工入股。按照国家体改委《关于发展城市股份合作制企业的指导意见》以及国家有关企业改革的精神，实施股份合作制的企业，在职工投资入股方面，鼓励职工在自愿的基础上人人投资入股，允许少数职工不入股。因此，在股份合作制改造中，企业不得强迫职工入股，当然也不得强行将职工集资款转为职工入股资金，不得因职工不入股而降低劳动报酬、停发工资或硬性安排下岗，更不得以此为由解除与职工的劳动关系。否则，对因强制将职工集资款入股问题影响劳动合同履行引起劳动争议的，应按国家有关劳动争议的规定处理。
二是在企业实施股份制和股份合作制改造过程中，企业不得未经与劳动者协商，违反劳动法律法规，擅自单方变更劳动合同或把解除劳动关系作为强制职工入股（集资转入股）的手段。对职工集资款转入股、集体变更或解除劳动关系等涉及职工切身利益的劳动关系重大问题，要发挥职工代表大会的民主管理、民主监督作用，保持劳动关系的和谐稳定。职工同意将集资转入股的，企业可以商同职工代表大会成立职工持股会，集中统一行使股东权利，维护职工的合法权益。
三是对破产企业所欠职工的集资款应区别情况妥善处理：如果是职工以“劳动保证金”、“风险抵押金”名义交纳的集资，则具有保证劳动合同履行的性质，只要职工没有违反法定的或劳动合同依法约定的解除劳动合同的情形，在企业破产时职工可以行使取回权，通过清算组取回劳动保证金、风险抵押金；如果职工集资是作为开办企业的一项资金来源，即职工集资款已成为企业法人注册资金的组成部分的，则集资办的企业法人宣告破产，其财产须先清偿企业的债务，如有剩余，才能退还集资款；对国务院确定的“企业优化资本结构”试点城市内的国有工业企业在破产前为维持生产经营，向职工筹借的款项，视为破产企业所欠职工工资处理，借款利息按照借款实际使用时间和银行同期存款利率计算。非试点城市的企业及试点城市中非国有工业企业破产案件中职工集资款的处理，不得适用这一规定；对既约定还本付息，又约定定期分红的集资，因职工享受了作为股东分取红利的权利，应作为股权处理，不得优先偿还。约定按企业的实际盈利情况定期分红，职工承担集资风险的集资是标准意义上的股权，集资人只有在破产财产满足了所有破产债权后，才能对剩余财产要求按比例分配；约定还本付息的集资，不是股权而是债权，应作为普通债权进行处理。
四、对通过签订合同（协议）的合法形式，收取集资或“赞助款”作为职工入厂的条件，甚至有的还规定如果职工违反合同，则厂方有权没收集资款，这类合同也即通常所说的“霸王合同”，应认定为违背职工真实意思的无效合同，职工有权向法院起诉要求厂方归还。
前几年，由于受国家金融宏观调控的加强和企业流动资金短缺制约生产经营的影响，企业集资行为曾经一度如火如荼，其潜在的信用风险已渐露端倪，如不尽快予以整顿、规范，后果不堪设想。这决非危言耸听！试想，下岗职工辛辛苦苦积攒下的工资性收入为振兴、挽救企业交纳给企业作为集资，如果届时无法收回，将直接影响到生活，往往造成集体上访、企业经营停顿的后果。从某种意义上讲，规范集资行为，严格集资管理已是刻不容缓。为此，笔者建议政府有关部门尽快制定出统一的社会集资管理办法，明确集资的种类、性质、期限、方式、利率及用途等，具体规定申请集资单位的资格，并规定拟申请集资单位须提供资产负债表以及集资用途的可行性研究报告，接受评估机构的审查和政府主管部门的审批，逐步将社会集资纳入正常的轨道，消除强制性、随意性，避免盲目性和信用风险的发生。各级劳动行政、纪检监察部门也要加强对企业实施股份制和股份合作制改造过程中履行劳动合同以及企业集资行为的监督检查，对一些企业存在的因职工未入股影响劳动合同履行的行为，劳动部门应及时予以纠正。另外，建议立法机关进一步修订、完善《劳动法》、《企业劳动争议处理条例》，明确企业集资争议是否必须经过劳动争议仲裁程序，法院司法救济的范围等，以便将企业集资行为纳入法治轨道，减少行政干预，使解决争议的方式、方法简便、及时、规范。



中国保险监督管理委员会


保险许可证管理办法


2007年第1号

　　 《保险许可证管理办法》已经2007年5月11日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2007年9月1日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　主席
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　吴定富

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○七年六月二十二日

保险许可证管理办法

　　第一条为了加强保险许可证的管理，规范保险业许可活动，维护保险市场秩序，根据《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国行政许可法》等法律、行政法规，制定本办法。

　　第二条中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）负责保险许可证的颁发和管理。

　　中国保监会的派出机构，在中国保监会授权范围内行使保险许可证的颁发和管理职权。

　　第三条中国保监会遵循依法、公开、公正、便民、高效的原则，建立保险许可证监督管理制度。

　　第四条中华人民共和国境内的下列保险类机构，应当依法取得保险许可证：

　　（一）经营保险业务的保险控股公司和保险集团公司；

　　（二）保险公司及其分支机构；

　　（三）保险资产管理公司及其分支机构；

　　（四）保险代理机构、保险经纪机构、保险公估机构及其分支机构；

　　（五）保险兼业代理机构；

　　（六）中国保监会规定的其他保险类机构。

　　第五条本办法所称保险许可证包括下列几种类型：

　　（一）保险公司法人许可证和经营保险业务许可证；

　　（二）保险营销服务许可证；

　　（三）经营保险代理业务许可证；

　　（四）经营保险经纪业务许可证；

　　（五）经营保险公估业务许可证；

　　（六）保险兼业代理业务许可证；

　　（七）保险资产管理公司法人许可证和经营保险资产管理业务许可证。

　　第六条保险许可证由中国保监会统一设计和印制。未经中国保监会授权，其他任何单位和个人均不得设计、印制、发放、收缴和扣押保险许可证。

　　第七条中国保监会对保险许可证实行分级管理。

　　第八条中国保监会的派出机构负责辖区内下列机构保险许可证的送达和更换：

　　（一）保险公司分支机构；

　　（二）保险资产管理公司分支机构；

　　（三）保险代理机构及其分支机构；

　　（四）保险经纪机构及其分支机构；

　　（五）保险公估机构及其分支机构；

　　（六）保险兼业代理机构。

　　第九条保险许可证记载下列内容：

　　（一）机构名称；

　　（二）机构编码；

　　（三）机构住所；

　　（四）机构业务范围；

　　（五）机构地域范围；

　　（六）行政许可决定日期；

　　（七）颁发许可证日期；

　　（八）发证机关。

　　保险许可证加盖中国保监会印章方可生效。

　　第十条保险类机构实行全国统一编码。中国保监会按照保险类机构的编码打印保险许可证。

　　保险许可证的机构编码实行永久制。保险许可证记载事项变更、有效期届满、遗失或者破损，保险类机构申请领取新许可证的，新许可证继续沿用原机构编码。

　　保险类机构性质变更、跨地区迁址或者依法终止的，该机构编码自动作废。

　　第十一条保险许可证记载事项的内容应当与行政许可决定文件的内容保持一致。

　　第十二条中国保监会作出准予行政许可决定，需要颁发保险许可证的，应当向行政许可申请人颁发保险许可证。

　　中国保监会应当在行政许可决定作出之日起10日内，将行政许可决定与保险许可证同时送达行政许可申请人。

　　第十三条中国保监会送达行政许可决定、保险许可证，应当直接送达，直接送达有困难的，可以邮寄送达。

　　中国保监会直接送达的，必须有送达回证，由行政许可申请人在送达回证上注明收到日期、签名或者盖章。邮寄送达的，必须保留邮寄凭证。邮寄凭证上注明的邮寄日期为送达日期。

　　第十四条中国保监会直接送达或者邮寄送达行政许可决定有困难的，可以公告送达。中国保监会公告送达行政许可决定的，自发出公告之日起，经过2个月，即视为送达。

　　行政许可申请人应当自准予行政许可决定公告送达之日起2个月内，向中国保监会领取保险许可证。逾期不领取的，行政许可决定和保险许可证自动失效。

　　第十五条保险类机构应当妥善保管保险许可证。

　　任何单位和个人不得伪造、变造、出租、转借、转让保险许可证。

　　第十六条保险类机构应当将保险许可证原件放置于营业场所显著位置，以备查验。

　　第十七条中国保监会应当加强保险许可证的信息管理，建立完整的机构管理档案系统，依法披露保险许可证的有关信息。

　　第十八条保险许可证记载事项发生变更的，保险类机构应当向中国保监会缴回原证，并领取新保险许可证。

　　前款所称事项变更须经中国保监会批准的，保险类机构应当自批准决定作出之日起2个月内向中国保监会领取新保险许可证；前款所称变更事项不需要中国保监会批准的，保险类机构应当自变更事项发生之日起1个月内向中国保监会领取新保险许可证。

　　第十九条下列保险类机构的保险许可证不设定期限：

　　（一）保险控股公司及其分支机构；

　　（二）保险集团公司及其分支机构；

　　（三）保险公司及其分支机构；

　　（四）保险资产管理公司及其分支机构。

　　除上述保险类机构外，其他保险类机构保险许可证的有效期按照中国保监会的有关规定执行。

　　第二十条保险许可证有效期满，保险类机构需要延续保险许可证有效期的，应当在规定的时间内，向中国保监会提出申请。

　　中国保监会应当在许可证有效期届满前作出是否准予延续的决定。中国保监会准予保险类机构延续保险许可证有效期的，保险类机构应当自收到准予决定之日起10日内向中国保监会缴回原证，并领取新保险许可证。

　　第二十一条保险许可证损毁的，保险类机构应当向中国保监会缴回原证，并领取新保险许可证。

　　第二十二条保险许可证遗失的，保险类机构应当自发现之日起10日内在中国保监会指定的报纸上声明作废，并持书面说明及声明作废的相关材料向中国保监会重新申领。

　　第二十三条保险类机构向中国保监会领取新保险许可证的，应当提交下列材料：

　　（一）保险许可证登记事项发生变更的证明文件（原件及复印件）；

　　（二）保险类机构介绍信或者委托书；

　　（三）领取许可证人员的合法有效身份证明（原件及复印件）；

　　（四）中国保监会规定的其他材料。

　　第二十四条保险类机构收到保险许可证或者因许可证登记事项发生变更而领取新保险许可证的，应当自收到或者领取保险许可证之日起20日内在中国保监会指定的报纸上进行公告。

　　公告应当包括下列内容：

　　（一）保险许可证记载事项；

　　（二）保险类机构法定代表人或者负责人姓名；

　　（三）保险类机构的业务范围和经营区域；

　　（四）保险类机构的住所、邮政编码和联系电话。

　　第二十五条保险类机构应当自解散、被依法撤销或者依法宣告破产之日起15日内，向中国保监会缴回保险许可证。

　　第二十六条有下列情形之一的，中国保监会应当依法办理保险许可证的注销手续，并予以公告：

　　（一）保险许可证有效期届满未延续的；

　　（二）保险类机构依法终止的；

　　（三）保险许可被撤销、撤回或者保险许可证被依法吊销的；

　　（四）法律、行政法规以及中国保监会规定的其他情形。

　　第二十七条中国保监会应当定期销毁缴回的保险许可证。

　　第二十八条保险类机构有下列情形之一的，由中国保监会责令限期改正；逾期不改正的，处以3万元以下罚款：

　　（一）保险许可证记载的内容发生变更，未按规定缴回原证并领取新保险许可证的；

　　（二）遗失保险许可证后未按规定向中国保监会报告的；

　　（三）未按规定在营业场所放置保险许可证的；

　　（四）未按本办法规定在报纸上登载公告的。

　　第二十九条保险类机构有下列情形之一的，由中国保监会责令改正，处以3万元以下罚款，并对直接负责的高级管理人员处以5000元罚款；构成犯罪的，依法追究其刑事责任：

　　（一）伪造、变造、出租、转借、转让保险许可证的；

　　（二）使用过期或者失效保险许可证的。

　　第三十条本办法规定的有关期限，除以月表示的以外，均以工作日计算，不含法定节假日。

　　第三十一条本办法由中国保监会解释

　　第三十二条本办法自2007年9月1日起施行。